海外(wài)信托：财富管理新模式

一(yī)、海外(wài)信托行業現狀

海外(wài)信托一(yī)個最重要的特點就是具有極強的保密性，因此我(wǒ)(wǒ)們很難定量的展現海外(wài)信托行業在中(zhōng)國的現狀，但是從需求和供給的角度定性看，海外(wài)信托在中(zhōng)國目前仍然處于起步階段，具有廣闊的發展空間。

首先，從需求的角度而言：一(yī)方面是中(zhōng)國高淨值人士的日益增加;另一(yī)方面是中(zhōng)國的創一(yī)代們越來越多的考慮資(zī)産國際化問題、海外(wài)留學和移民問題、财産規劃或繼承問題以及慈善問題。中(zhōng)國高淨值人士對于功能豐富的國外(wài)信托體(tǐ)系的需求日益增加，與國内信托作爲以獲取投資(zī)收益爲目的的短期投資(zī)行爲不同，海外(wài)信托能夠爲不同企業家面臨的不同問題提供所需要的解決方案。且由于我(wǒ)(wǒ)國開(kāi)征遺産稅的預期，未來海外(wài)信托需求尚存增長空間。

其次，從供給的角度而言：國内的信托公司尚不具備開(kāi)展離(lí)岸業務的能力，主要因爲無法設立境外(wài)分(fēn)支機構或沒有境外(wài)投資(zī)能力。能夠在内地開(kāi)展海外(wài)信托業務的主要是外(wài)資(zī)銀行(如彙豐信托、UBS信托等)或者新加坡、香港等獨立的信托公司。雖然這些信托機構擁有豐富的經驗，但是中(zhōng)國高淨值人群數目龐大(dà)、地域分(fēn)布廣、且與單純外(wài)資(zī)機構溝通存在一(yī)定障礙，因此外(wài)資(zī)機構進入中(zhōng)國市場也存在一(yī)定困難。近年來，私人銀行和高端财富管理機構開(kāi)始進入這一(yī)領域，通過與外(wài)資(zī)機構合作提供海外(wài)信托業務。但供給仍并不十分(fēn)充裕。

二、海外(wài)信托的五大(dà)優勢

信托作爲一(yī)種實現财産隔離(lí)功能的财富管理手段，已被境内、外(wài)的高淨值人群廣泛使用。鑒于信托關系成立後，所交付的财産就成爲信托财産，系一(yī)種獨立于委托人、受托人以及受益人的财産，這使得信托财産具有了财産隔離(lí)的功能。

隻要你合理合法使用“信托”的功能，信托自然能夠爲你個人财産穿上一(yī)套“保護衣”。尤其是在面對龐大(dà)的家族财富時，信托的優勢是顯而易見的。

1、資(zī)産保護

将信托資(zī)産與個人資(zī)産隔離(lí)，即信托資(zī)産的法律所有權不屬于委托人或受益人;在特定的信托結構下(xià)，如果委托人或受托人遇到債務危機或離(lí)婚等情形，将不會影響到信托财産的權屬。

2、傳承規劃

延續并傳遞家族價值觀，可以将家族的價值觀，通過信托資(zī)産分(fēn)配的調節來鼓勵和支持應有之行爲，或者反對和禁止有違家族精神之行爲可以在受托人的監督管理下(xià)完成家族企業和财富的有序和永續傳承。

3、避免遺囑繼承的繁瑣程序

可以規避因遺産繼承而帶來的冗長而繁瑣的程序，最大(dà)化減少家族财富的曝光和家族内部因遺産繼承産生(shēng)的不測風險，并且對于家族來說有足夠的資(zī)金流動性。

4、靈活性強

隻要不違反法律，家族信托的各個條款可以依據委托人和受益人的情況而任意拟定，不僅在存續期限、資(zī)産管理、收益分(fēn)配等方面可以靈活約定，還可以依據委托人的要求，約定未來修改信托約定的條款和機制，以便于家族信托适應不同時期家族發展的需要。

5、稅務規劃

信托在一(yī)定程度上可以産生(shēng)稅務規劃的作用，但具體(tǐ)需要根據不同家庭成員(yuán)的稅務身份，信托資(zī)産的類型，收益的形态等綜合考慮。“通過信托可以避稅”是完全錯誤的概念，通過信托可以有稅務遞延等籌劃功能。

海外(wài)信托有着悠久的曆史，而中(zhōng)國版本的“家族信托”能否起到财産規劃、資(zī)産保全、稅務籌劃和财富傳承的效果，則需要國内法律的進一(yī)步完善，需要業内人士的共同探索與努力，需要經過時間的檢驗。因此曆史悠久、配套法律齊全、架構合理、保密性強、能讓信托資(zī)産安全傳承增值的海外(wài)家族信托成爲了國内富豪家族傳承的不錯的選擇!